В учебнике рассматриваются теоретические и практические аспекты реализации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) в кредитных организациях и банковских группах, затрагивающие все ключевые этапы ВПОДК: идентификацию рисков, определение риск-аппетита, стресс-тестирование, оценку потребности в капитале, внутренний аудит и валидацию моделей оценки риска. Отдельное внимание уделено вопросам, которые являются новыми для российских кредитных организаций с связи с вступлением в силу требований по ВПОДК: риски концентрации, операционные и нефинансовые риски, а также определение торгового портфеля. В заключении учебника приведен шаблон оценки качества ВПОДК для экспресс-оценки соответствия разработанных в кредитной организации ВПОДК требованиям Банка России.
V uchebnike rassmatrivayutsya teoreticheskie i prakticheskie aspekty realizatsii vnutrennikh protsedur otsenki dostatochnosti kapitala (VPODK) v kreditnykh organizatsiyakh i bankovskikh gruppakh, zatragivayushchie vse klyuchevye etapy VPODK: identifikatsiyu riskov, opredelenie risk-appetita, stress-testirovanie, otsenku potrebnosti v kapitale, vnutrenniy audit i validatsiyu modeley otsenki riska. Otdelnoe vnimanie udeleno voprosam, kotorye yavlyayutsya novymi dlya rossiyskikh kreditnykh organizatsiy s svyazi s vstupleniem v silu trebovaniy po VPODK: riski kontsentratsii, operatsionnye i nefinansovye riski, a takzhe opredelenie torgovogo portfelya. V zaklyuchenii uchebnika priveden shablon otsenki kachestva VPODK dlya ekspress-otsenki sootvetstviya razrabotannykh v kreditnoy organizatsii VPODK trebovaniyam Banka Rossii.
The tutorial discusses the theoretical and practical aspects of the implementation of the internal procedures of capital adequacy assessment (ITTC) in credit organizations and banking groups involving all the key stages ITTC: identification of risks, determining risk appetite, stress testing, assessing capital requirements, internal audit and validation of risk assessment models. Special attention is given to issues that are new to Russian credit institutions with regard to the entry into force of the requirements WODC: concentration risks, operational and non-financial risks and the definition of the trading portfolio. In conclusion, the tutorial shows the pattern of quality assessment WODC for the rapid assessment of conformity developed in a credit institution ITTC the requirements of the Bank of Russia.
